Quanto um médico autônomo ganha de verdade: os números que ninguém comenta

A distância entre o que você fatura e o que cai na sua mão

Vou começar com a conta que engana muita gente. Médico que cobra R$ 250 a consulta, atende 15 pacientes por dia, 20 dias no mês: R$ 75.000 de receita bruta. Soa confortável. Parabéns, você "ganha" setenta e cinco mil.

Só que não. O que sobra depois de imposto e custo é outra história, e é bem mais magra. Vou montar essa conta com você, usando números apenas ilustrativos. Pros seus números reais, não tem jeito: precisa de um contador. Mas dá pra entender a mecânica.

Lembro de uma colega recém-saída da residência, animadíssima, que abriu consultório e só foi sentir o tamanho do INSS e do imposto lá pelo terceiro mês. Não é que ela ganhava mal. É que ninguém tinha mostrado a conta de verdade. É o que vamos fazer aqui.

O que sai antes de chegar em você

Imposto

Aqui o regime muda tudo. Dois caminhos comuns:

Como pessoa física (autônomo recebendo de pessoas físicas): você cai no carnê-leão, tabela progressiva do IRPF, que pode chegar a 27,5% sobre o rendimento tributável, já descontados os abatimentos legais (livro-caixa, dependentes, etc.). Na declaração anual ainda rola ajuste pra mais ou pra menos.

Como PJ no Simples Nacional: a alíquota efetiva costuma começar por volta de 6% e subir conforme o faturamento e o anexo, podendo passar de 16% em faixas mais altas. Esse percentual já embrulha vários tributos (ISS, IRPJ, CSLL, PIS, Cofins e a parte previdenciária). Tem ainda o fator R, que pode jogar você pro anexo mais barato dependendo da sua folha — e é exatamente o tipo de detalhe que um contador resolve e o leigo erra.

Não existe "PJ é sempre melhor". Depende do volume, do tipo de tomador, da sua folha. Peça simulação. Sério.

Custo do consultório

Onde você atende muda muito a conta. Alguns exemplos ilustrativos:

• Coworking médico por hora: de R$ 50 a R$ 200 a hora, conforme cidade e padrão. Em 20 dias com 6h de consulta, isso vai de R$ 6.000 a R$ 24.000 só de sala.
• Consultório fixo: aluguel, mais IPTU, luz, telefone/internet, material de consumo.
• Sistema de gestão: de R$ 0 (há opções gratuitas) a R$ 300 por mês.
• Secretária: de R$ 1.500 a R$ 2.500, mais encargos se for CLT — e o encargo costuma surpreender quem nunca contratou.

INSS

Como autônomo, a contribuição previdenciária é obrigatória: 20% sobre o salário de contribuição até o teto, ou alíquotas reduzidas que dão direito a alguns benefícios e a outros não. Negligenciar isso compromete aposentadoria e cobertura — não é "economia", é furo na proteção. A alíquota certa pro seu caso, confirme com quem entende de previdência.

Juntando tudo: o que sobra de verdade

Voltando aos R$ 75.000 brutos do exemplo. Numa estimativa grosseira, só pra ilustrar a ordem de grandeza:

• Imposto na faixa de 15% a 27%: algo entre R$ 11.000 e R$ 20.000.
• Custo de consultório: R$ 8.000 a R$ 15.000.
• INSS: em torno de R$ 800 (varia bastante conforme a base escolhida).

O líquido real aterrissa, nesse cenário, em algo como R$ 38.000 a R$ 53.000, dependendo do regime, dos custos fixos e dos abatimentos. Repito: número ilustrativo, não promessa.

Não é pouco dinheiro. Mas é muito diferente dos R$ 75.000 que pareciam o "salário". A diferença não é detalhe — é praticamente um terço sumindo no caminho.

A objeção honesta: "então não compensa ser autônomo?"

Compensa, sim, na maioria dos casos. O ponto não é desanimar, é parar de planejar a vida pelo número bruto. Quem confunde faturamento com renda compra carro que o líquido não sustenta, esquece de provisionar imposto e leva susto no carnê-leão de fim de ano.

E tem o lado bom que a conta acima não mostra: você controla a agenda, define o preço, escolhe onde atende. Otimizar custo fixo (sala compartilhada em vez de fixa, sistema gratuito no começo) muda bastante o que sobra. O autônomo organizado costuma terminar na frente do mesmo médico empregado com salário equivalente — desde que ele saiba o número real.

Onde dá pra mexer

Três alavancas, em ordem de impacto pra quem está começando:

1. Regime tributário. Migrar de PF pra PJ no enquadramento certo às vezes economiza milhares por mês. Mas só com simulação de contador — chutar aqui sai caro.
2. Custo fixo. Sala por hora em vez de aluguel cheio nos primeiros meses, enquanto a agenda não enche. Renegociar quando o volume crescer.
3. Preço e mix. Não é só cobrar mais; é entender quais atendimentos dão margem melhor e onde o no-show está furando seu caixa.

Dica acionável

Pegue os últimos 3 meses. Calcule seu faturamento bruto médio. Depois some, no mesmo período, tudo que saiu: imposto pago, INSS, aluguel, sistema, secretária, material. Subtraia. Esse é o seu líquido real — provavelmente a primeira vez que você vê o número honesto.

Se ele veio abaixo do que você imaginava, não entre em pânico: identifique qual componente come mais (quase sempre é imposto ou custo fixo) e leve essa conta pro seu contador pedindo uma simulação de regime. Decisão com número na mesa rende mais que qualquer palpite.

Perguntas frequentes

Quanto um médico autônomo ganha líquido de verdade?

Depende do faturamento, do regime tributário e dos custos fixos. Num exemplo ilustrativo de R$ 75.000 brutos, o líquido pode ficar entre R$ 38.000 e R$ 53.000 após imposto, custo de consultório e INSS. O recado central é que o líquido costuma ser bem menor que o bruto — e só um contador calcula o seu número real.

É melhor atuar como pessoa física ou PJ?

Não há resposta única. Como PF, você cai na tabela progressiva do IRPF (até 27,5%). Como PJ no Simples, a alíquota efetiva costuma começar perto de 6% e subir conforme faturamento e anexo. Qual compensa depende do seu volume, do tipo de tomador e da folha. Peça uma simulação ao contador antes de decidir.

Quanto custa manter um consultório médico?

Varia muito. Coworking por hora pode ir de R$ 50 a R$ 200 a hora; consultório fixo soma aluguel, IPTU, luz e material; sistema de gestão vai de gratuito a cerca de R$ 300 por mês; secretária, de R$ 1.500 a R$ 2.500 mais encargos. São valores ilustrativos para você dimensionar a estrutura.

Como saber quanto cobrar pela consulta sendo autônomo?

Parta do custo real: some seus custos fixos mensais e os impostos estimados, defina quantas consultas você consegue fazer e veja o valor mínimo que cobre tudo antes de gerar lucro. A partir desse piso, ajuste pelo mercado da sua especialidade e região. Um contador ajuda a embutir corretamente imposto e taxas no preço.

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